“这些转账不全是烟钱，有的是买酒，有的是买生活用品。”在办理一起非法经营卷烟案件中，犯罪嫌疑人李某对涉案金额提出辩解。面对数百万元繁杂的交易流水，谷城县检察院检察官抽丝剥茧、逐项甄别，精准锁定犯罪数额，算清了这笔棘手的“烟草账”。
2025年1月，谷城县烟草专卖局执法人员开展执法检查，先后在李某的车辆、住宅等地，当场查获涉案卷烟200余条，价值6万余元。经初步调查发现，从2021年3月到2025年1月，李某没有取得烟草专卖许可，私自从别处购进各类品牌卷烟，再加价转手卖给周边商铺。因涉嫌犯罪，该案被移交谷城县公安局办理。2026年3月，公安机关以李某涉嫌非法经营罪将案件移送谷城县检察院审查起诉。
然而，在检察官讯问时，李某对交易金额提出异议，辩称其与部分店铺经营者之间还存在酒类、生活用品等其他商品买卖，微信转账记录中有些金额并非烟草交易款。
犯罪数额直接关系到非法经营案件的定罪量刑。为准确区分每一笔转账的真实用途，承办检察官聚焦案件核心争议点，引导公安机关开展补充侦查：一方面向涉案多家店铺经营者逐一核实交易细节，固定言词证据；另一方面对照全部转账记录，把资金流转时间、交易金额，与卷烟购销的数量、市场价格进行交叉比对，逐项排查每一笔资金究竟对应烟草买卖还是其他商品交易。最终经重新核算，李某购进卷烟金额累计61万余元，销售金额共计71万余元，非法获利10万元。
在一笔笔经过核实的交易记录和相互印证的证据面前，李某最终认可检察机关认定的犯罪事实及犯罪数额，自愿认罪认罚。因其存在自首、主动退赃、自愿认罪认罚等情节，可以从宽处理。2026年7月，检察官综合全案，对其提出了量刑建议，并得到了法院采纳。
